Vyúčtování v účetnictví
Roční vyúčtování vzniká v Domsys. Potřebujete také v účetnictví proúčtovat hodnoty, které do vyúčtování vstoupily? Níže jsou uvedené tiskové sestavy pro kontrolu a příklad zaúčtování vyúčtování.
- PLATBY NEZAHRNUTÉ DO VYÚČTOVÁNÍ
modul Správce-Reporting-Finance-výstup Transakce-účetní odchylky úhrad předpisů
Ve výstupu se zobrazí platby z aktuálního roku, které nebyly zahrnuty do vyúčtování aktuálního roku, protože např. byly přiřazeny k předchozím či následujícím rokům. Dále tu jsou uvedeny platby z jiných let, které byly zahrnuty do vyúčtování aktuálního roku.
- SEZNAM VYÚČTOVÁNÍ na jednotlivé vlastníky/nájemce
(modul Nemovitost-Správa-Vyúčtování-pomocí ikony diskety)
- TISK VYÚČTOVÁNÍ
(modul Nemovitost-Správa-Vyúčtování-Výstupy-Vyúčtování)
V seznamu vyúčtování označte vlastníky/nájemce, kterým chcete vytvořit vyúčtování v PDF (v nastavení výstupu je možnost určit, zda vyúčtování bude později z PDF tištěno oboustranně).
- CELKOVÉ NÁKLADY A ÚHRADY vstupující do vyúčtování
(modul Nemovitost-Správa-Vyúčtování-Další-Souhrn vyúčtování)
Pomocí nabídky Souhrn vyúčtování či klávesy F7 získáte celkové částky nákladů za jednotlivé složky vstupující do vyúčtování a to včetně úhrad a výsledku vyúčtování celkem za celou nemovitost.
- PŘEHLED NÁKLADŮ, PŘEDPISŮ A ÚHRAD vstupujících do vyúčtování
(modul Správce-Reporting-Vlastník/Nájemce- Vyúčtování-Přehled po složkách nemovitosti)
! Příklad není závazný a konkrétní zaúčtování je na účetních !
Výsledek vyúčtování v účetnictví vznikne proúčtováním částek z účetních účtů. V účetnictví vytvoříte například interní doklad.
- VYÚČTOVÁNÍ OPROTI PŘEDEPSÁNO
U tohoto vyúčtování porovnáte náklady, které vstupují do vyúčtování s předpisy (např. účty 315, kde náklady evidujete oproti účtům 324, kde máte předepsané částky na jednotlivé složky). Proúčtováním účtů pro náklady oproti účtům pro předpisy získáte výsledek vyúčtování. Výsledek vyúčtování vypočítaný v účetnictví porovnáte s výsledkem vyúčtování v Domsys.
Předkontace pro zaúčtování může vypadat takto: 324/315
Pro zaúčtování můžete použít účet interního zúčtování, který po zaúčtování by měl být 0Kč. Takové zaúčtování by mohlo vypadat takto: 324/395 a 395/315
Domsys vyúčtování zaokrouhluje na celé koruny - nezapomeňte proúčtovat také zaokrouhlení.
- VYÚČTOVÁNÍ OPROTI UHRAZENO
U tohoto vyúčtování je třeba myslet na to, že vytvořením vyúčtování automaticky dlužné předpisy na vyúčtované složky zanikají (jsou vyúčtováním uhrazeny). Je tedy při kontrole potřeba porovnat náklady, které vstupují do vyúčtování oproti předepsaným částkám na složky vstupující do vyúčtování ponížené o dluh na pohledávkách.
Proúčtováním účtů pro náklady oproti účtům pro předpisy ponížené o dlužné předpisy získáte výsledek vyúčtování. Výsledek vyúčtování vypočítaný v účetnictví porovnáte s výsledkem vyúčtování v Domsys.
Například: stavy účtů 315, kde evidujete náklady ve výši 30 000Kč porovnáte se stavy účtů 324, kde máte předepsané částky na jednotlivé složky v celkové výši 25 000Kč a jsou ponížené o stav účtu 311, kde je dluh z neuhrazených předpisů ve výši 1 500Kč. Z toho vyplývá, že 30000-(25000-1500)=30000-23500=celkový výsledek vyúčtování je nedoplatek 6500Kč. Uvědomte si, že když od předpisů odečtete dluhy, získáte kolik je na předpisech uhrazeno.
Předkontace pro zaúčtování mohou vypadat takto:
Pro zaúčtování můžete použít účet interního zúčtování, který po zaúčtování by měl být 0Kč. Takové zaúčtování by mohlo vypadat takto:
Domsys vyúčtování zaokrouhluje na celé koruny - nezapomeňte proúčtovat také zaokrouhlení.
Příklad: děláme vyúčtování za rok 2022 v dubnu 2023. Vznikne vlastníkům nedoplatek či přeplatek. Tyto nedoplatky a přeplatky jsou vlastníkům předepsány v květnu 2023 - i tento předpis může být přenášen do účetnictví a může mít své zaúčtování.
Když chceme předpis na vyúčtování do účetnictví importovat, jak nastavíme tedy zaúčtování?
! Níže uvádíme pouze příklad zaúčtování, tedy nezávazný - konkrétní zaúčtování je na účetních !
V účetnictví v SVJ nepárujete banku na konkrétní předpisy, ale pouze evidujete stav na pohledávkovém účtu např. 311.
Jak s předpisem na vyúčtování můžete v účetnictví pracovat?
1. zaúčtujete vyúčtování například výše uvedenými předkontacemi
2. na účtu 315xx tak evidujete výsledek vyúčtování
3. v Domsys se vytvoří na nedoplatky/přeplatky předpis
4. protože víme, že v účetnictví neřešíme předpisy saldokontně bude nejlepší mít všechny pohledávky a závazky na účtu 311 (protože všechny platby od vlastníků se nám účtují 221/311) - tedy i výsledky vyúčtování, které ale teď máme na 315xx (315xx je účet kde nám vznikl výsledek vyúčtování když jsme proúčtovali stavy účtů 315,324 a 311 a souhlasí nám s výsledkem vyúčtování provedeným v Domsys). Předpisu na vyúčtování tak nastavíme předkontaci 311/315xx (nastavíte v Účetnictví-Nastavení) - tím přeúčtujeme vyúčtování na stejný účet jako běžné předpisy.
